14 December 2018, Friday
Редактор перевода
Наталья Головченко
Статьи Wikiyours - это англоязычные статьи, переведённые на русский язык. Любой, кто владеет английским языком может стать обладателем своей собственной статьи и заработать деньги на её переводе. Соединим приятное с полезным!
Для перевода выберите статью.
Для перевода статьи
выберите категорию
Предложить изменения

Банк

Содержание
  1. Всё про банки
  2. Когда появились первые банки в мире
  3. Происхождение слова Банк
  4. Банк - это
  5. Зачем нужны банки
  6. Банковский капитал
  7. Роль банков в экономике
  8. Банковский контроль
  9. Виды банков
  10. Проблемы в банковской отрасли
  11. Что такое банковский счет
  12. Глобализация в банковской отрасли

Всё про банки

Банк является финансовым учреждением, которое принимает вклады от населения и выдает кредиты. Кредитная деятельность осуществляется  прямо либо опосредованно через рынки капитала. Банки необходимы для финансовой стабильности страны, поэтому их деятельность строго регулируется. Большинство стран утвердили систему, известную как операции с частичным покрытием в соответствии с которой банки держат ликвидные активы, равные только части своих текущих обязательств. В дополнение к другим правилам, предназначенным для обеспечения ликвидности, банки, как правило,  соблюдают минимальные требования к капиталу на основе международного свода стандартов капитала, известных как Базельские соглашения.

Банковское дело в современном понимании, развилось в 14-м веке в богатых городах Италии эпохи Возрождения, но во многом было продолжением идей и концепций кредитования, которые уходили своими корнями в древний мир. В истории банковского дела, ряд банковских династий - в частности Медичи, Фуггеры, Вельерсы и Ротшильды - на протяжении многих веков играли центральную роль. Самым старым существующим розничным банком является Банк Монте дей Паски ди Сиена, в то время как самым старым существующим торговым банком - Беренберг Банк.

Когда появились первые банки в мире

Прототипом современного банковского дела были купцы древнего мира, которые выдавали зерновые кредиты фермерам и торговцам, перевозившим товары между городами. Это началось около 2000 г. до н.э. в Ассирии и Вавилонии. Позже, в Древней Греции и во времена Римской империи, кредиторы, базирующиеся в храмах к кредитованию добавили  два важных новшества: они принимали депозиты и меняли валюту. Археология древнего Китая и Индии  этого периода также подтверждает денежную кредитную активность.

Истоки современного банковского дела можно проследить в Италии со времен средневековья и раннего Возрождения, в таких богатых городах на севере, как Флоренция, Лукка, Сиена, Венеция и Генуя.  Семьи Барди и Перуцци доминировали в банковском деле  14-го века во Флоренции, создавая филиалы во многих других частях Европы. Одним из самых известных итальянских банков был Медичи банк, созданный Джованни ди Биччи де Медичи в 1397 году. Самый ранний из известных государственных депозитных банков Банко ди Сан-Джорджо (Банк Святого Георгия), был основан в 1407 году в Генуе, Италия.

Современные банковские практики, в том числе частичное резервирование банковских рисков  и выпуск банкнот, возникли в 17-м и 18-м веках. Торговцы начали хранить свое золото у ювелиров Лондона, которые имели частные хранилища и взимали плату за эту услугу. В обмен на каждый депозит драгоценного металла, ювелиры выдавали квитанции, подтверждающие количество и чистоту металла, которые  они брали на хранение; эти поступления не могли быть присвоены, только первоначальный вкладчик мог получить хранящиеся товары.

Постепенно ювелиры начали выдавать  деньги от имени вкладчиков, что привело к развитию современных банковских практик; векселя (которые превратились в банкноты) выпущенные за деньги депонированные в качестве займа для ювелира. Ювелирами оплачивались проценты по этим вкладам. Поскольку векселя подлежали выплате по требованию, а  авансы (займы), предоставленные клиентам ювелиров погашались в течение более длительного периода времени, это была ранняя форма дробного банковского резервного обслуживания. Простые векселя превратились в присваиваемый инструмент, который мог распространяться в качестве безопасной и удобной формы денег, подкрепленных обещанием ювелиров платить, позволяя ювелирам выдавать кредиты с минимальным риском дефолта. Таким образом, ювелиры Лондона стали предшественниками банковского дела путем создания новых денег на основе кредита. 

Банк Англии был первым, который в 1695 году начал постоянный выпуск банкнот. Королевский банк Шотландии создал первый овердрафт в 1728 году. К началу 19-го века в Лондоне был создан координационный центр банков, чтобы позволить большому количеству банков совершать сделки. Ротшильды впервые стали крупными международными финансистами, финансируя покупку Суэцкого канала для британского правительства.

Происхождение слова Банк

Слово банк заимствовано из средне французского Banque, из старого итальянского Banca, что означает "стол", из старо немецкого banc, что означает "скамейка, счетчик".  В эпоху Возрождения скамейки использовались еврейскими флорентийскими банкирами, которые совершали свои сделки на столе, покрытом зеленой скатертью. В русском языке используется с конца 17 века в значении “кредитное учреждение”.

Банк - это

Определение банка варьируется от страны к стране.  Для получения дополнительной информации смотрите соответствующие страницы стран.

Согласно английскому общему праву, банкир определяется как лицо, занимающееся банковской деятельностью, которая определена как:

  • ведение текущих счетов своих клиентов, 
  • оплата чеков, выписанных на него / нее, и 
  • сбор чеков для его / ее клиентов.

В большинстве юрисдикций общего права существует Закон о векселях, который систематизирует законодательство в отношении оборотных инструментов, включая чеки, и этот закон содержит определение термина банкир: банкир включает в себя совокупность лиц, зарегистрированных или нет, которые ведут банковскую деятельность (раздел 2, "Интерпретация"). Хотя это определение кажется общим, на самом деле оно является функциональным, поскольку оно гарантирует,что правовая основа для банковских операций, таких как чеки, не зависит от того, как банк структурирован или регулируется.

Что такое банковское дело

Банковская деятельность во многих англоязычных странах общего права не определяется законодательными актами, кроме как в соответствии с общим правом, определение которого дано выше. В других английских юрисдикциях общего права существуют законодательные определения банковского бизнеса или банковского дела. Рассматривая эти определения, важно иметь в виду, что они являются основополагающими для банковского бизнеса с точки зрения законодательства, и не являются обязательными в общем. В частности, большинство определений из законодательства имеют своей целью регулирование и надзор за банками, а не регулирование фактического банковского бизнеса. Тем не менее, во многих случаях нормативное определение точно отражает один общий закон. Примеры нормативных определений:

"Банковское дело" означает бизнес получения денег на текущий или депозитный счет, оплату и сбор чеков, полученных или оплаченных  клиентами, предоставление услуг клиентам, а также включает в себя такие вопросы, которые власть может предписывать согласно настоящему Закону; (Закон о банках (Сингапур), раздел 2, "Интерпретация").

"Банковское дело" означает выполнение одного или обоих из следующих действий:

  1. получение от физических лиц денег на текущие, депозитные, сберегательные или другие аналогичные счета, погашаемые по требованию или в срок менее (3 месяцев) ... или с периодом вызова или уведомления менее этого периода; 
  2. оплата или сбор чеков, выписанных или оплаченных клиентами.

С момента появления EFTPOS (электронных платежей в точках продаж), прямого кредитования, прямого дебетования и интернет-банкинга,  в большинстве банковских систем чек лишился своего первенства в качестве платежного инструмента. Это привело к тому, что теоретики права предположили, что определение,  основным понятием которого являются чеки, должно быть расширено за счет включения финансовых учреждений, которые обслуживают текущие счета  клиентов и позволяют клиентам платить и оплачивать в пользу третьих лиц,  даже если они не работают с чеками.

Зачем нужны банки

Функции банков

Банки выступают в качестве платежных агентов путем проведения расчетов по текущим счетам клиентов, оплачивая чеки, выписанные клиентами банка, и собирая чеки, депонированные на текущих счетах клиентов. Банки также позволяют осуществлять платежи клиентов через другие способы оплаты, такие как Автоматизированная клиринговая палата (ACH), проводные или телеграфные переводы, EFTPOS и банкоматы (ATM).

Банки занимают деньги, принимая средства, депонированные на текущих счетах, принимая срочные депозиты, а также за счет выпуска долговых ценных бумаг, таких как банкноты и облигации. Банки выдают деньги, путем внесения авансов клиентам на текущие счета, путем предоставления займов в рассрочку, а также за счет инвестиций в долговые ценные бумаги и другие виды денежного кредитования.

Банки предоставляют различные платежные услуги, и банковский счет является необходимым для большинства предприятий и частных лиц. Организации, которые не являются банками, предоставляющие платежные услуги, такие как денежные переводы, как правило, не рассматриваются в качестве адекватной замены банковского счета.

Банки могут создавать новые деньги, когда они кредитуют. Новые кредиты по всей банковской системе генерируют новые депозиты в других частях системы. Денежная масса, как правило, увеличивается  за счет кредитования, и уменьшается, когда кредиты погашаются быстрее, чем новые генерируются. В Соединенном Королевстве в период с 1997 по 2007 год произошло увеличение денежной массы, в значительной степени вызванное гораздо большим ростом банковского кредитования, которое способствовало росту цен на недвижимость и увеличению частного долга. Сумма денег в экономике, измеренная М4 в Великобритании,  с 1997 по 2007 год изменилась с 750 млрд до 1700 млрд. фунтов стерлингов, большая часть роста была связана с увеличением банковского кредитования. Если все банки увеличивают кредитование вместе, то они могут ожидать возврат депозитов и как следствие количество денег в экономике увеличится. Чрезмерное или рискованное кредитование может привести к дефолту заемщиков,  при этом банки становятся более осторожными, поэтому выдают меньше кредитов и, следовательно, количество денег уменьшается, так что экономика может пойти от бума к банкротству, как это произошло в Великобритании и многих других западных странах после 2007 года.

Как работают банки

Банковская деятельность включает в себя обслуживание физических лиц, обслуживание юридических лиц, инвестиционные банковские услуги, частное банковское обслуживание, банковские операции, страхование, потребительское кредитование, торговлю иностранной валютой, торговлю сырьевыми товарами, торговлю акциями, фьючерсами и опционами, а так же торговлю на денежном  рынке.

Банковские каналы

Банки предлагают много различных каналов для доступа к банковским и другим  услугам:

  • Банкоматы 
  • Филиалы в магазинах розничной торговли 
  • Call-центры Электронная почта: большинство банков принимают чековые депозиты через почту и используют почту, чтобы отправить уведомления своим клиентам, например, путем отправки заявления 
  • Мобильный банкинг это способ обслуживания, когда только при помощи мобильного телефона можно осуществлять банковские операции. 
  • Онлайн-банкинг это термин, определяет выполнение транзакций, платежи и т.д. через Интернет 
  • Менеджеров по связям с клиентами, в основном для частного банковского обслуживания или банковского бизнеса, которые часто посещают клиентов дома или на предприятиях. 
  • Телефонный банкинг это услуга, которая позволяет клиентам проводить операции по телефону с автосекретарем или по требованию, с телефонным оператором 
  • Видео банкинг это термин, определяющий осуществление банковских операций или профессиональные банковские консультации с помощью удаленной видео и аудио связи. Видео банкинг может быть осуществлен ​​через специально построенные транзакционные банковские машины (похожие на банкоматы), или через видеоконференции, которые позволяют отделениям банка консультировать клиентов. 
  • DSA (Прямой Агент по Продажам) работает для банка на основании договора. Его основная задача заключается в расширении клиентской базы для банка.

Бизнес модели банков

Банк может генерировать доходы  различными способами, включая проценты, операционные сборы и финансовые консультации. Традиционно, наиболее важным методом является начисление процентов на капитал, который он одалживает  клиентам. Банковская прибыль формируется как разница между процентами, которые он платит по депозитам и другим источникам средств, и процентами, которые банк получает от кредитной деятельности.

Разница между стоимостью ресурсов и выгодой от выданных кредитов называется спрэд. Исторически сложилось так, что рентабельность от кредитной деятельности является цикличной и зависит от потребностей и сильных сторон кредитуемых клиентов и стадии экономического цикла. Комиссии и финансовые консультации представляют собой более стабильный источник доходов, в связи с этим, чтобы сгладить свои финансовые показатели,  банки уделяют большое внимание этим видам доходов.

За последние 20 лет американские банки предприняли ряд мер для того, чтобы  оставаться прибыльными, реагируя на все более меняющиеся рыночные условия.

Во-первых, это включает в себя Закон  Грэмма-Лича-Блайли, который позволяет банкам сливаться с инвестиционными и страховыми домами. Слияние банковских, инвестиционных и страховых функций позволяет традиционным банкам реагировать на растущий потребительский спрос на  «универсальный шопинг», путем перекрестных продаж продуктов (что, по мнению банков, повысит их рентабельность).

Во-вторых, банки расширили использование ценообразования на основе рисков от кредитования бизнеса до потребительского кредитования, что означает взимание более высоких процентных ставок с тех клиентов, которые имеют более высокий кредитный риск и, таким образом, повышается вероятность дефолта по кредитам. Это помогает компенсировать убытки  от проблемных кредитов, снижает цену кредитов для тех, кто имеет лучшие кредитные истории, а также предлагает кредитные продукты клиентам с высоким риском, которым в противном случае было бы отказано в кредитовании.

В-третьих, банки стремятся к расширению методов обработки платежей, доступных  широким кругам общественности и бизнес-клиентам. Эти продукты включают в себя дебетовые карты, карты предоплаты, смарт-карты и кредитные карты. Эти методы делают  для потребителей более легким и удобным совершение  сделок и сглаживают их использование в течение долгого времени (в некоторых странах с недостаточно развитыми финансовыми системами все еще широко распространены расчеты строго наличными, в том числе чемоданами, заполненными наличными деньгами,  на покупку дома).

Тем не менее, с удобством легкого кредитования, существует также повышенный риск того, что потребители будут плохо управлять своими финансовыми ресурсами и накапливать чрезмерную задолженность. Банки зарабатывают деньги на карточных продуктах за счет процентных платежей и сборов, взимаемых с держателей карт, а также комиссионных сборов для розничных торговцев, которые принимают к оплате кредитные  и / или дебетовые карты.

Это помогает получать прибыль и способствует экономическому развитию в целом.

Какие услуги оказывает банк

Розничные банковские услуги

  • Сберегательный счет 
  • Текущий депозитный счет 
  • Фиксированный депозитный счет 
  • Счет денежного рынка 
  • Депозитный сертификат (CD) 
  • Индивидуальный пенсионный счет (IRA) 
  • Кредитная карта 
  • Дебетовая карта 
  • Ипотека 
  • Совместный фонд 
  • Персональный кредит 
  • Срочные депозиты 
  • Карты для обслуживания в банкоматах 
  • Текущие счета 
  • Чековые книжки 
  • Банкоматы (ATM)

Инвестиционые банковские услуги 

  • Коммерческие кредиты 
  • Привлечение капитала (акционерный капитал / долг / гибриды) 
  • Кредитная линия 
  • Управление рисками (валютный (FX)), процентные ставки, товары, производные инструменты ) 
  • Срочные кредиты 
  • Расчетно-кассовое обслуживание (блокировка, удаленное пополнение счета, коммерческая обработка) 
  • Кредитные услуги

Банковский капитал

При ведении своего бизнеса банки сталкиваются с рядом рисков, и насколько хорошо эти риски управляются и понимаются, является ключевым фактором лежащим в основе рентабельности и того сколько капитала требуется банку. Банковский капитал состоит в основном из собственного капитала, нераспределенной прибыли и субординированного долга.

После финансового кризиса 2007-2009 годов, регуляторы заставляют банки выпускать условно конвертируемые облигации (CoCos). Это гибридные капитальные ценные бумаги, поглощающие убытки в соответствии с их договорными условиями, когда капитал банка-эмитента падает ниже определенного уровня. Тогда долг снижается и капитализация банков повышается. Благодаря их способности поглощать убытки CoCos могут удовлетворить требования нормативного капитала.

Некоторые из основных рисков, с которыми сталкиваются банки включают в себя:

  • Кредитный риск: риск убытков, возникающих от заемщика, который не осуществляет платежи, как обещал. 
  • Риск ликвидности: риск того, что данная ценная бумага или актив не могут быть достаточно быстро проданы на рынке для предотвращения потерь (или получения необходимой прибыли). 
  • Рыночный риск: риск того, что стоимость портфеля, будь то инвестиционный портфель или торговый портфель, будет уменьшаться из-за изменения величины рыночных факторов риска. 
  • Операционный риск: риск, возникающий в результате выполнения бизнес-функций компании. 
  • Репутационный риск: тип риска, связанный с надежностью бизнеса. 
  • Макроэкономический риск: риски, связанные с совокупной экономикой, в которой работает банк.

Требование к капиталу - это банковское регулирование, которое устанавливает структуру, в которой банк или депозитарное учреждение должны управлять своим балансом. Классификация активов и капитала является высоко стандартизированной, поэтому ее можно оценивать с точки зрения риска.

Роль банков в экономике

Экономические функции банка

Экономические функции банков включают в себя:

  • Выдачу денег в виде банкнот и текущих счетов, подлежащих проверке или оплате по заказу клиента. Эти требования к банкам могут выступать в качестве денег, потому что они могут быть предметом сделки или погашаются по требованию, и, следовательно, оцениваются по номиналу. Они эффективно передаются путем простого вручения, в случае банкнот, или путем проверки чека, который предъявитель чека может положить в банк или обналичить. 
  •  Взаимозачеты и урегулирование платежей - банки выступают в качестве агентов сбора и оплаты для клиентов, участвующих в межбанковских клиринговых и расчетных системах сбора, передачи на рассмотрение, предоставления и оплаты платежных инструментов. Это позволяет банкам экономить на резервах, предназначенных для расчетов по платежам, так как внутренние и внешние платежи компенсируют друг друга. Это также позволяет компенсировать платежные потоки между географическими районами, снижая стоимость расчетов между ними.

Что такое кредитное посредничество

Кредитное посредничество - банки  заимствуют и предоставляют кредиты друг другу как обычные люди.

Улучшение качества кредита - банки кредитуют обычных коммерческих и личных заемщиков (обычное кредитное качество), но являются заемщиками высокого качества. Улучшение происходит от диверсификации активов банка и капитала, что обеспечивает буфер для поглощения убытков  по своим обязательствам без дефолта. Тем не менее, банкноты и депозиты, как правило, не обеспечены; если банк сталкивается с  определенными трудностями и предоставляет активы в качестве обеспечения, чтобы увеличить финансирование необходимое для продолжения работы, это ставит держателей  и вкладчиков в экономически зависимое положение.

Несоблюдение обязательств по активам/трансформации сроков оплаты по векселям - банки занимают больше текущих депозитов и краткосрочных депозитов, но предоставляют более долгосрочные кредиты. Другими словами, они берут краткосрочные, а предоставляют долгосрочные. Для заемщиков с более высоким кредитным качеством, чем большинство других заемщиков, банки могут сделать это путем объединения различных источников (например, прием вкладов и выдача банкнот) и погашения (например, снятие и выкуп банкнот), поддержание резервов наличности, инвестируя в ликвидные ценные бумаги, которые могут легко быть преобразованы в наличные, если это необходимо, и мобилизации средств для замены по мере необходимости из различных источников (например, оптовые рынки наличных средств и рынки ценных бумаг).

Создание/уничтожение денег - всякий раз, когда банк выдает кредит в банковской системе с частичным резервированием, новая сумма денег создается и, наоборот, всякий раз, когда основная сумма долга по этому кредиту погашается деньги уничтожаются.

Банковский риск

Банки восприимчивы ко многим факторам риска, которые  время от времени вызывают системные кризисы. К ним относятся - риск ликвидности (когда многие вкладчики могут потребовать снятие средств, превышающие имеющиеся в наличии средства в банке), кредитный риск (вероятность того, что те, кто должен деньги банку не погасят задолженность), а также риск изменения процентных ставок (вероятность того, что банк станет нерентабельным , если рост процентных ставок заставить его выплатить больше по вкладам, чем он получит по кредитам).

Банковские кризисы случались много раз на протяжении всей истории, когда для банковского сектора в целом возникали один или несколько рисков. Известные примеры включают в себя изъятие банковских вкладов, которые имели место во время Великой депрессии, ссудно-сберегательный кризис в США  в 1980-х и начале 1990-х, японский банковский кризис в 1990-х и кризис субстандартного ипотечного кредитования в 2000-е годы.

Мировая банковская система

В 2008/2009 финансовом году активы крупнейших 1000 банков  мире выросли на 6,8% до рекордных  96,4 трлн. долларов США, в то время как прибыль снизилась на 85% до 115 млрд. долларов США. Рост активов в неблагоприятных рыночных условиях в значительной степени является результатом рекапитализации. Наибольшую долю составили банки ЕС, в 2008/2009 году 56% - по сравнению с 61% в предыдущем году. Доля азиатских банков увеличилась с 12% до 14% в течение года, а доля банков США увеличилась с 11% до 13%. Доход, полученный глобальным инвестиционным банком, в 2009 году составил 66,3 млрд. долларов США, что на 12% больше, чем в предыдущем году.

В Соединенных Штатах находится большинство банков в мире, с точки зрения количества учреждений (5,330 по состоянию на 2015г.) и, возможно филиалов (81,607 по состоянию на 2015г.). Это является показателем географии и нормативной структуры США, в результате чего в ее банковской системе появилось большое количество малых и средних учреждений. По состоянию на ноябрь 2009 года четыре крупнейших банка Китая насчитывают более 67 000 отделений (ICBC: 18000+, BOC: 12000+, CCB: 13000+, ABC: 24000+) и дополнительно 140 меньших банков с неопределенным количеством филиалов. В Японии было 129 банков и 12 000 отделений. В 2004 году  Германия, Франция и Италия, каждая насчитывали более 30 000 отделений , что более чем в два раза превышало 15 000 отделений Великобритании.

Банковский контроль

В настоящее время  в большинстве юрисдикций  коммерческие банки регулируются государственными структурами и требуют специальной банковской лицензии для работы.

Обычно  для целей регулирования  определение банковской деятельности расширяется и включает прием депозитов, даже если они не возвращаются по заказу клиентов, хотя само по себе кредитование вообще  не включено в определение.

В отличие от большинства других регулируемых отраслей, регулятор, как правило, также является участником рынка, будучи либо государственным либо частно-управляемым центральным банком. Центральные банки также, как правило, имеют монополию на деятельность по выпуску банкнот. Тем не менее, в некоторых странах это не так. Например, в Великобритании, лицензии выдает Управление финансовых услуг, а некоторые коммерческие банки (например, Банк Шотландии) выпускают свои собственные банкноты в дополнение к тем, которые выдаются центральным банком Великобритании в Англии.

Права и обязанности банков

Банковское право основывается на анализе договорных отношений между банком (определено выше) и клиентом, который определяется как любой субъект, для которого банк согласен обслуживать счет.

В этой связи закон определяет права и обязанности следующим образом:

  • Сальдо банковского счета - это финансовое отношение между банком и клиентом: когда счет в кредите, банк обязан сумму на счете клиенту; когда счет в овердрафте, клиент обязан сумму остатка банку. 
  •  Банк обязуется оплачивать чеки клиента до суммы, равной кредиту счета клиента, плюс согласованный лимит овердрафта. 
  •  Банк не может выполнить оплату со счета клиента без мандата от клиента, например, без чека, выписанного клиентом. 
  •  Банк в качестве агента клиента обязуется оперативно собирать чеки, депонированные на счет клиента , и зачаслять выручку на расчетный счет клиента. 
  •  Банк имеет право объединять счета клиента, так как каждая учетная запись является всего лишь одним из аспектов одних и тех же кредитных отношений. 
  •  Банк имеет право удержания чеков, депонированных на счет клиента, в той сумме, в которой клиент имеет задолженность перед банком. 
  •  Банк не должен раскрывать информацию об операциях по счету клиента, если Клиент не согласен. Существует публичная обязанность раскрывать информацию, если этого требуют интересы банка или закон. 
  •  Банк не должен закрывать счет клиента без заблаговременного уведомления, поскольку чеки являются неоплаченными в ходе обычной деятельности в течение нескольких дней.

Эти предполагаемые договорные условия могут быть изменены путем прямого  соглашения между клиентом и банком. Устав и правила, действующие в рамках конкретной юрисдикции могут также изменять вышеуказанные условия и / или создавать новые права, обязанности или ограничения, имеющие отношение к взаимодействию банка и клиента.

Требования, предъявляемые к выдаче банковской лицензии в различных юрисдикциях варьируется, но, как правило, включают в себя:

  • Минимальный капитал 
  • Минимальный коэффициент достаточности капитала 
  • «Соответствие занимаемой должности» - требования к контроллерам, владельцам, директорам или старшим должностным лицам банка 
  • Утверждение бизнес-плана банка как достаточно осмотрительного и правдоподобного.

Виды банков

Деятельность банков можно разделить на:

  • розничные банковские услуги, непосредственно связанные с физическими лицами и малым бизнесом; 
  • бизнес-банкинг, предоставляющий услуги для среднего бизнеса; 
  • корпоративный банкинг, ориентированный на крупные субъекты хозяйствования; 
  • частное банковское обслуживание, предоставление услуг по управлению капиталом для лиц и семей с высоким уровнем дохода; 
  • инвестиционно-банковские услуги, связанные с деятельностью на финансовых рынках.

Какие бывают банки

Коммерческие банки: термин, используемый для обычного банка, чтобы отличить его от инвестиционного банка. После Великой депрессии, Конгресс США потребовал, чтобы банки занимались только банковской деятельностью, в то время как инвестиционные банки ограничивались деятельностью  на рынках капитала. Поскольку они больше не должны находиться в отдельной собственности, некоторые используют термин "коммерческий банк", для определения банка или подразделения банка, которые в основном занимаются депозитами и кредитованием корпораций или крупных предприятий.

Общественные банки: финансовые учреждения, работающие на местном уровне, которые позволяют сотрудникам принимать местные решения для обслуживания своих клиентов и партнеров.

Банки развития сообщества: регулируемые банки, предоставляющие финансовые услуги и услуги кредитования необеспеченным рынкам или группам населения.

Банки развития территорий: специальные банки, предоставляющие долгосрочные кредиты, называются банками развития территорий (LDB). История LDB довольно старая. Первый LDB был основан в г. Джанг провинции Пенджаб в 1920 году. Основная цель LDB заключается в содействии развитию земли, сельского хозяйства и увеличению сельскохозяйственного производства. LDB предоставляют своим членам долгосрочные финансовые средства непосредственно через свои филиалы.

Кредитные союзы или кооперативные банки: не коммерческие кооперативы, принадлежащие вкладчикам и часто предлагающие более выгодные ставки, чем  коммерческие банки. Как правило, членство ограничивается сотрудниками той или иной компании, жителями определенного района, членами определенного союза или религиозных организаций, а также их ближайшими родственниками.

Почтовые сберегательные банки: накопительные банки, связанные с национальными почтовыми системами.

Частные банки: банки, управляющие активами высоко состоятельных частных лиц. Исторически так сложилось, что требовалось как минимум, 1 миллион долларов США, чтобы открыть счет, однако, за последние годы многие частные банки снизили свои входные барьеры для частных инвесторов до 350 000 долларов США.

Оффшорные банки: банки, расположенные в странах с низким уровнем налогообложения и регулирования. Многие оффшорные банки являются в основном частными банками.

Сберегательный банк: в Европе сберегательные банки ведут свои истоки к XIX, а то к XVIII веку. Их первоначальная цель заключалась в предоставлении легкодоступных сберегательных продуктов для всех слоев населения. В некоторых странах сберегательные банки были созданы по общественной инициативе; в других, преданные обществу люди организовали фонды для создания необходимой инфраструктуры. В настоящее время европейские сберегательные банки уделяют основное внимание розничным банковским услугам: платежам, сберегательным продуктам, кредитам и страхованию для физических лиц, малых и средних предприятий. Помимо этой розничной направленности, они также отличаются от коммерческих банков их широко распределенной децентрализованной сетью, обеспечивая местную и региональную информационную деятельность, а также  социально ответственный подход к бизнесу и обществу.

Строительные общества и земельные банки: учреждения, занимающиеся розничным банковским обслуживанием.

Этические банки: банки, отдающие приоритет прозрачности всех операций и делающие только то, что они считают социально ответственными инвестициями.

Прямой или интернет-банк - это банковская операция выполняемая без каких-либо физических филиалов банка, задуманная и осуществляемая полностью при помощи компьютеров, подключенных к сети.

Что такое инвестиционный банк

Инвестиционные банки «подтверждают письменно» (гарантируют продажу) акций и облигаций, торгуют для своих собственных счетов, создают рынки, обеспечивают управление инвестициями и консультируют корпорации по вопросам деятельности на рынках капитала, таких как слияния и поглощения.

Торговые банки традиционно были банками, которые занимались финансированием торговли. Однако, современное определение,  относится к банкам, которые предоставляют капитал для фирм в виде акций, а не кредитов. В отличие от венчурного капитала, они, как правило, не вкладывают средства в новые компании.

Банковское страхование

В некоторых из этих мероприятий участвуют универсальные банки, более известные как компании финансовых услуг. Эти крупные банки представляют собой очень разнообразные группы, которые, помимо прочих услуг, также распространяют страхование - отсюда английский термин «bancassurance» (банковское страхование), слово-гибрид, объединяющее «банк» и «страхование», что означает, что и банковское дело, и страхование предоставляются одним и тем же юридическим лицом.

Другие типы банков

Центральные банки, как правило, принадлежат государству, и им назначаются квазирегулярные обязанности, такие как надзор за коммерческими банками или контроль над денежной процентной ставкой. Как правило, они обеспечивают ликвидность банковской системы и выступают в качестве кредитора последней инстанции в случае кризиса.

Исламские банки придерживаются концепции исламского права. Эта форма банковского дела вращается вокруг нескольких хорошо зарекомендовавшие себя принципов, которые основаны на исламских канонах. Все банковские операции должны избегать процентов, это понятие запрещено в исламе. Вместо этого банк получает прибыль (наценку) и сборы за средства, которые он предоставляет клиентам.

Проблемы в банковской отрасли

Банковская система США

Банковский сектор США является одним из наиболее жестко регулируемых и охраняемых в мире, с несколькими специализированными и целенаправленными регуляторами. Все банки с FDIC-застрахованными депозитами в качестве регулятора имеют Федеральную корпорацию страхования депозитов (FDIC). Тем не менее, для проверки надежности (то есть, работает ли  банк должным образом), Федеральная резервная система (ФРС) является основным федеральным регулятором для государственных банков - ее членов ; Управление контроля денежного обращения (OCC) является основным федеральным регулятором для национальных банков; и Управление надзора за сберегательными учреждениями, или OTS, является основным регулятором для федеральных сберегательных банков. Государственные банки, не являющиеся членами ФРС контролируются государственными органами, а также FDIC. У Национальных банков есть один первичный регулятор-ОСС.

Каждый регулирующий орган имеет свой собственный набор правил и положений, которых должны придерживаться  банки и сберегательные банки. Федеральная совет по экспертизе финансовых институтов (FFIEC) был создан в 1979 году как официальный межведомственный орган уполномочен предписать единые принципы, стандарты и формы отчетности для федерального надзора за  финансовыми институтами. Несмотря на то, что FFIEC привело к более высокой нормативной согласованности между учреждениями, нормы и правила постоянно меняются.

В дополнение к изменению правил, изменения в отрасли привели к консолидации в рамках Федеральной резервной системы, FDIC, OTS и ОСС. Офисы были закрыты, контролируемые регионы были объединены, численность персонала была сокращена, а так же  были сокращены бюджеты. Оставшиеся регуляторы столкнулись  с повышенной нагрузкой связанной с  увеличением объема работ и количества банков на один регулирующий орган. В то время как банки стараются идти в ногу с изменениями в нормативно-правовой базе, регуляторы борются  за управление своей рабочей нагрузкой и эффективное регулирование подчиненных банков. Влияние этих изменений состоит в том, что банки получают меньше практической оценки со стороны регулирующих органов, меньше времени, отводится на каждое учреждение, и потенциально больше проблем могут быть не замечены, что может привести к общему увеличению банкротств банков на территории Соединенных Штатов , 

Изменение экономической среды оказывает существенное влияние на банки и сберегательные банки, поскольку они  борются за эффективное управление своей процентной ставкой  в условиях низких ставок по кредитам, конкуренции по ставкам по депозитам и общих рыночных изменений, тенденций отрасли и экономических колебаний. Банкам сложно эффективно устанавливать свои стратегии роста на современном экономическом рынке. Может показаться, что рост процентных ставок помогает финансовым институтам, но влияние этих изменений на потребителей и бизнес не предсказуемы, и задачей банков  остается, чтобы рост и эффективное управление спрэдом обеспечивали возврат средств акционерам.

Управление портфелем активов банков также остается проблемой в современных экономических условиях. Кредиты являются основной категорией активов банка и когда качество кредита становится подозрительным, учреждение банка встряхивают до основания. Снижение качества активов всегда проблема для банков, что  становится большой проблемой для финансовых учреждений.

Этому  есть несколько причин, одной из которых является ослабление контроля в некоторых банках из-за «хороших времен». Потенциально это  усугубляется сокращением регулирующего надзора банков и, в некоторых случаях, глубины управления. Проблемы, скорее всего, останутся незамеченными, что приведет к значительному влиянию на банк, когда они будут обнаружены. Кроме того, банки, как и любой бизнес, изо всех сил стараются сократить расходы и, следовательно, исключают некоторые расходы, такие как компетентные программы обучения сотрудников.

Банки также сталкиваются с множеством других проблем, таких как старение круга собственников. По всей стране команды управления многих банков и совет директоров стареют. Банки также сталкиваются постоянным давлением со стороны акционеров, как государственных, так и частных  для достижения прибыли и прогнозов роста. Регуляторы оказывают дополнительное давление на банки для управления различными категориями риска. Банковское дело также является чрезвычайно конкурентоспособной отраслью. Конкуренция в индустрии финансовых услуг стала жестче с входом таких игроков, как страховые агентства, кредитные союзы, чековые сервисы, компании кредитных карт и т.д.

В качестве реакции, банки развили свою деятельность в финансовых инструментах посредством операций на финансовых рынках, таких как брокерские операции  и стали крупными игроками в такой деятельности.

Банковские кредиты

Для того, чтобы иметь возможность предоставлять покупателям жилья и строителям необходимых средств, банки должны конкурировать в привлечении депозитов. Явление дезинтермедиации вынудило деньги переходить со  сберегательных счетов на прямые рыночные инструменты, такие как департамент казначейских обязательств  США , агентские ценные бумаги и корпоративный долг. Одним из главных факторов в последние годы в движении депозитов был огромный рост фондов денежного рынка, более высокие процентные ставки которого привлекают потребительские депозиты.

Для того, чтобы конкурировать за привлечение депозитов, американские сберегательные учреждения предлагают много различных видов вкладов:

  • Сберкнижка или обычные депозитные счета - позволяют добавлять или снимать со счета в любое время любую сумму. 
  • СЕЙЧАС и Супер СЕЙЧАС счета - функция подобная контролю счета, но позволяющая заработать проценты. Минимальный остаток может потребоваться на счетах Супер СЕЙЧАС. 
  • Счета денежного рынка - содержат ежемесячный лимит предоплаченных переводов на другие счета или частным лицам, и могут требовать минимальный или средний баланс счета. 
  • Счета сертификатов - предусматривают потерю части или всех процентов при снятии средств до погашения. 
  • Учетные счета - эквивалент счетов сертификатов с неопределенным сроком. Вкладчики соглашаются поставить в известность учреждение за указанное время до вывода средств. 
  • Индивидуальные пенсионные счета (IRA) и планы Киу - форма пенсионных накоплений, в которых депонированные денежные средства и заработанные проценты освобождаются от налога на прибыль до момента снятия средств. 
  • Контролируемые счета - предлагаются некоторыми учреждениями при определенных ограничениях. 
  •  Все снятия и депозиты являются полностью единоличным решением и ответственностью владельца счета, если родитель или опекун по юридическим причинам не обязаны поступать иначе . 
  • Клубные счета и другие сберегательные счета - предназначены для того, чтобы помочь людям регулярно откладывать деньги для достижения определенных целей.

Что такое банковский счет

Банковские выписки представляют собой учетные записи, полученные банками в соответствии с различными стандартами бухгалтерского учета мира. В соответствии со стандартами  GAAP существуют два вида счетов: дебет и кредит. Кредитовые счета  - это доходы, капитал и обязательства. Дебетовые счета - это  счета активов и расходов. Банк делает вклад на кредитный счет, чтобы увеличить свой баланс, и списывает с кредитного счета, чтобы уменьшить свой баланс.

При внесении депозита клиент дебетует свой сберегательный/ банковский (вкладной) счет в своей бухгалтерской книге  (и такой счет, как правило, в дебете), в то время как клиент кредитует счет кредитной карты (задолженности) в своей бухгалтерской книге каждый раз, когда он тратит деньги ( и такой счет, как правило, в кредите). Когда клиент изучает свою банковскую выписку, в ней указывается кредит счета по вкладам, и дебет счета при выводе средств. Клиент с положительным балансом увидит, что  этот баланс отражается в банковской выписке как кредитовый баланс. Если у клиента перерасход средств, он будет иметь отрицательный баланс, который отражается как дебетовое сальдо по банковской выписке.

Что такое брокерский депозит

Одним из источников депозитов для банков являются брокеры, которые от имени инвесторов вкладывают большие суммы денег  через доверительные корпорации. Эти деньги, как правило, поступают в банки, которые предлагают наиболее выгодные условия, зачастую лучше, чем те, которые предоставляют местные инвесторы. Для банка вполне возможно заниматься бизнесом вообще без каких-либо локальных депозитов, при этом все средства являются посредническими депозитами. Принятие значительного количества таких вкладов, или "горячих денег", как их иногда называют, ставит банк в трудную, а иногда рискованную позицию, поскольку средства должны быть переданы  взаймы или вложены таким образом, что бы доход был  достаточным для оплаты высоких процентов по полученным от посредников вкладам. Это может привести к рискованным решениям и даже, в конечном итоге, к банкротству банка. В банках  Соединенных Штатов, которые в течение 2008 и 2009 г. в период глобального финансового кризиса обанкротились было, в среднем, в четыре раза больше брокерских депозитов в процентах от вкладов, чем в среднем банке. Такие депозиты, в сочетании с рискованными инвестициями в недвижимость, имели место в сберегательных и кредитных кризисах 1980-х годов. Регулирование брокерских депозитов  встречает сопротивление банков на том основании, что они могут быть источником внешнего финансирования растущих сообществ с недостаточными местными депозитами. Существуют различные типы счетов: сберегательные, повторяющиеся и текущие счета.

Глобализация в банковской отрасли

В наше время в банковской сфере произошло значительное сокращение барьеров глобальной конкуренции. Увеличение телекоммуникационных и других финансовых технологий, таких как Блумберг, позволило банкам расширить свое присутствие во всем мире, так как они больше не должны быть рядом с клиентами, чтобы управлять своими финансами и  рисками. Рост трансграничной деятельности также увеличил спрос на банки, которые могут предоставлять различные услуги через границы разных стран. Тем не менее, несмотря на эти сокращения барьеров и роста трансграничной деятельности, банковская отрасль далеко не так глобализована, как некоторые другие отрасли промышленности. В США, например, очень немногие банки беспокоятся о Законе  Ригла-Нила, применение которого способствует более эффективному межгосударственному банковскому обслуживанию. В настоящее время в  подавляющем большинстве стран по всему земному шару доля рынка  банков, находящихся в иностранной собственности, составляет менее одной десятой всех рыночных долей  банков в конкретной стране. Одна из причин, по которой банковская отрасль не была полностью глобализована, заключается в том,что местным банкам удобнее предоставлять кредиты малому бизнесу и физическим лицам. С другой стороны, для крупных корпораций не так важно, в какой стране находится банк, поскольку финансовая информация корпорации доступна по всему миру.